Minimisation du montant retrouvé dans le compte courant
La raison est simple : un compte courant ne porte pas d'intérêt intéressant.  Il est alors souvent mieux d'avoir un compte courant avec marge de crédit.  Ainsi vous pouvez rembourser vos autres dettes a haut taux d'intérêt en vidant complètement votre compte.  Si vous avez des dépenses à faire avant votre autre paye, vous avez le coussin de votre marge de crédit.

Maximisation des paiement des prêts à haut taux d'intérêt avant les taux d'intérêt à faible taux.
En effet, pourquoi conserver longtemps un prêt à haut taux d'intérêt, et ainsi payer plus cher?  Exemple:

-Carte de crédit A: 3500$ à 18%
-Marge de crédit: 2500$ à 10%
-Hypothèque : 98000$ à 5%
-Prêt auto : 6000$ à 2.9%
-Avance spéciale sur carte de crédit B: 5000$ 4.9% sur 9 mois, suivi de 19%.

Dans un tel scénario, on doit absolument rembourser sa carte de crédit A au maximum des liquidités que l'on possède, et faire le paiement minimum sur tous les autres prêts.  Imaginons que la limite de la marge de crédit est de 5000$.  On dispose donc de 2500$ de jeu.  On peut évaluer quel sont les montants minimum exigés de tous les autres prêts avant la prochaine paye. Ex : 400$ auto, hypothèque : 200$, carte crédit B : 50$.  Dépenses autres ex bouffe + electricité :400$.  Donc nous avons un jeu de 2500$ - 400$ - 200$ - 50$ - 400$ = 1450$.  Je conseillerais donc dans un tel scénario ne mettre 1450$ sur la carte de crédit A afin de minimiser les intérêts payés sur ce prêt.  À l'approche de l'échéance du taux avantageux de 4.9%, il faudra alors changer son paiement prioritaire sur celui-ci.

Si vous avez une maison

Utilisation d'un compte à marge de crédit hypothécaire si possible.
La marge de crédit hypothécaire offerte dans la plupart des institutions financières à l'avantage d'offrir un taux d'intérêt bien mieux qu'une marge de crédit standard.  Votre résidence doit cependant avoir un capital restant à payer de moins de 80% de la valeur marchande.  De plus, les banques vont souvent demander d'avoir une marge initiale d'au moins 20,000$.  Donc si votre résidence vaut 200,000$ et que votre solde restant sur l'hypothèque est de 130,000$.  80% de 200,000$ c'est 160,000$.  Donc votre banque pourrait vous obtenir 160,000$ - 130,000$ = une marge de crédit de 30,000$.  Il faut parfois payer des frais de notaire et des frais d'évaluation de la maison.  Cependant, vous serez à long terme gagnant d'obtenir cette marge, surtout si vous avez des dettes à taux d'intérêt supérieur que vous pourrez ainsi finaliser.

Remboursement d'une part de l'hypothèque par la marge hypothécaire
Il existe certains scénario où la marge de crédit hypothécaire basé sur un taux variable est à un taux d'intérêt inférieur au taux d'intérêt sur la maison.  Dans la mesure du possible et dépendant de votre niveau de confiance que les taux ne montront pas trop rapidement, il est parfois intéressant d'effectuer un remboursement de l'hypothèque à partir de la marge de crédit

Si vous prévoyez acheter une maison

Si vous avez des dettes et prévoyez acheter une maison, et aurez toujours des dettes après l'achat de la maison
Bien souvent les gens qui achètent leur première maison ont des dettes personnelles, tel un solde sur carte de crédit ou prêt personnel.  Il existe plusieurs scénario complexes relatif à la meilleure mise de fond que l'on doit mettre (incluant le RAP qui sera expliqué plus tard), mais l'option qui est la meilleure dans la majorité des cas est de prendre la plus longue échéance hypothécaire disponible ET faire les paiement minimum, c'est-à-dire ne pas faire les paiement accélérés.  Par exemple, si vous pouvez prendre un hypothèque sur 40 ans avec paiement aux 2 semaines non accéléré (donc même paiement annuels), ceci vous donnera un maximum d'argent disponible annuellement pour le remboursement de vos autres dettes à haut taux d'intérêt.  J'entend souvent dire "oui mais je veux pas avoir fini de payer la maison dans 40 ans".  Ceci me fait bien rire, car l'échéance ne signifie pas que la maison sera payé dans 40 ans, c'est simplement le ratio intérêt / remboursement de capital qui est changé qui, si aucun paiement accéléré n'est fait ou aucun remboursement anticipé n'est fait, prendra 40 ans à rembourser.  Ca ne vous empêche pas dans 10 ans, si vous avez de l'argent en surplus, de rembourser une partie de votre hypothèque à ce moment la!  Vous aurez au moins économisé de l'intérêt pendant 10 ans sur des emprunts à haut taux, et payé plus en hypothèque mais vous aurez payé moins d'intérêt globalement.

RAP#1

Si vous prévoyez acheter une maison et mettre une mise de fond, il est préférable de "rapper" ce montant, puisqu'il a engendré un retour d'impôt.  À noter : maximum 20,000$ de RAP par acheteur et quelques restrictions s'appliquent, ex : en général une seule fois dans notre vie, et si notre conjoint a déjà eu une maison on peut généralement pas RAPPER.  S'informer pour les détails.

RAP #2
Les fonds de la FTQ et CSN engendrent une double déduction d'imôt, celle du REER ainsi qu'un 30% de déduction (fond de travailleur), maximu 5000$ par année.  Scénario : vous prévoyez acheter dans 2 ans votre maison.  Pour un maigre 1500$ approximativement par année, vous accumulerez 5000$ dans votre fond.  Si vous êtes bien synchronisés, vous pourrez donc pour 4500$ mettre une mise de fond de 15000$ approximativement (les montants exacts dépendront de votre salaire annuel).  Certains diront que le rendement de ces taux est ridicule : c'est vrai.  Voila une bonne raison de ne pas rembourser votre RAP mais de vous prendre des REER ailleurs pour compenser le remboursement.

RAP #3 20% SCHL
En général, il est recommandé d'arriver à mettre une mise de fond de 20%, si on en a les capacités, puisque l'on économise sur les frais d'assurances SCHL.

RAP #4
Dans l'éventualité d'être très serré dans le budget, il est possible de ne pas rembourser son RAP.  Ceci n'engendre pas de pénalité autre que l'ajout de ce montant sur notre salaire.  C'est pas idéal, mais c'est possible.  Pasfois conjugé avec RAP #2.

Travailleurs autonomes

Travailleur autonome, maximisation de l'hypothèque
afin de déduire le max d'intérêt

Revenus de location (propriétaires).
Propriétaire : maximisation de l'hypothèque pour déduire des locataires.

Achat d'action avec dividendes pour déduire intérêt de compte marge.